年儋州市市本级财政决算草案已汇编完成，按照《预算法》《预算法实施条例》等法律法规和市人大常委会工作安排，受市人民政府委托，现向市人大常委会报告
2022年是党的二十大胜利召开之年，也是儋州洋浦一体化发展启航之年，在省委省政府的坚强领导下，在市委直接领导下，在市人大及其常委会监督支持下，我们坚持以习新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的二十大及十九届历次全会、习考察海南系列重要讲话和中央12号文件精神，高效统筹疫情防控和经济社会发展，全力应对疫情冲击带来的严峻挑战，落实落细各项助企纾困和经济恢复举措，重点支出保障更加坚实有力，财政运行总体平稳。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：
市本级地方一般公共预算收入59.26亿元，完成调整预算的92.3%，增长2.2%；加上级补助收入94.33亿元、上年结转收入18.47亿元、下级上解收入0.12亿元、调入资金3.14亿元、动用预算稳定调节基金12.07亿元，以及地方政府一般债务（转贷）收入19.59亿元，总收入206.98亿元。市本级地方一般公共预算支出150.22亿元，为调整预算的95.9%，增长25.1%；加上解省支出5.46亿元、补助镇级支出12.38亿元、调出资金1.83亿元、安排预算稳定调节基金13.11亿元、地方政府一般债务还本支出14.06亿元，总支出197.06亿元。收支相抵，年终结余9.92亿元，全部结转下年支出。
2022年，在疫情交织反复、重点企业停产检修、上游成本上涨和下游市场需求萎缩等多重超预期冲击下，全市上下协同努力，在税收收入不及预期的情况下，通过紧抓非税征管，最终全市及市级一般公共预算收入均实现逆势增长。市级主要收入科目决算情况如下：
市级税收收入41.14亿元，下降10.6%，完成调整预算的81.3%，税收占比69.4%。其中，市级增值税10.93亿元，下降39.2%，完成调整预算的60.4%，主要是为缓解企业现金流压力，按政策要求加大增值税留抵退税力度；市级企业所得税12.2亿元，增长48.5%，完成调整预算的122.5%，主要是零售、信息和制造等领域经营活动快速恢复、企业利润稳步增长带动；市级个人所得税2.69亿元，下降35.7%，完成调整预算的58.2%，主要是受疫情影响居民收入下降，以及平台企业外迁等影响。市级非税收入18.12亿元，增长51.8%,完成调整预算的133.7%，主要是为弥补税收缺口，加强国有闲置资产清理力度，及时清缴利息收入，国有资源（资产）有偿使用收入大幅增长拉动。
2022年，全市各部门认真执行市人大常委会批准的一般公共预算调整预算，市级支出总体完成调整预算的95.9%，较好地保障了市委市政府重点工作。各支出科目总体执行较好，但受政策调整、主动应对疫情等因素影响，部分领域决算与调整预算形成一定差异。市级主要支出科目决算情况如下：
教育支出26.7亿元，完成调整预算的113.5%；科学技术支出2.11亿元，完成调整预算的100.8%；文化旅游体育与传媒支出1.55亿元，完成调整预算的65.6%，主要是受疫情影响，文旅相关支出缓慢；卫生健康支出15.7亿元，完成调整预算的154.1%，主要是为应对“0801”疫情防控，增加方舱医院建设、核酸检测等费用支出；城乡社区支出18.36亿元，完成调整预算的83.8%；农林水支出14.02亿元，完成调整预算的119.3%；粮油物资储备支出0.48亿元，完成调整预算的100.7%；节能环保支出5.47亿元，完成调整预算的168.2%，主要是增加儋州生活垃圾填埋场工程支出；交通运输支出3.39亿元，完成调整预算的86.8%；公共安全支出4.95亿元，完成调整预算的100.1%；社会保障和就业支出15.05亿元，完成调整预算的123.9%，主要是2022年对低收入人群的价格补贴多于预期水平；住房保障支出3.85亿元，完成调整预算的151.1%，主要是结合当年任务实际情况，将部分资金调整用于增加对经济适用房建设的支持；灾害防治及应急管理支出1.06亿元，完成调整预算的93.2%，主要是疫情防控工作实际支出少于预期。
2022年，市本级上级补助收入94.33亿元，较上年增长10.2%，完成调整预算的153.8%，主要是为支持儋州洋浦一体化改革，省加大对我市转移支付支持力度。其中：返还性收入4.84亿元，与上年持平；一般性转移支付收入82.44亿元，增长14.1%；专项转移支付收入7.05亿元，下降17.2%。一般性转移支付占比87.4%，较上年提高了0.8个百分点。一般性转移支付主要用于推动我市提高公共服务水平；专项转移支付主要用于推动我市教育、农业、社会保障等领域重点项目实施。
全市地方政府性基金预算收入8.84亿元，为调整预算的20.3%，主要是受疫情反复、房地产行业持续低迷影响，土地出让进度较低，市级土地收入未达预期；加地方上年专项政策性结转使用18.96亿元、上级补助收入2.72亿元、专项债务转贷收入47.08亿元、调入资金1.83亿元，总收入79.43亿元。
全市地方政府性基金预算支出63.14亿元,为调整预算的62.4%。加调出资金3.06亿元、专项债务还本7.07亿元以及上解上级支出0.02亿元，总支出73.29亿元。收支相抵，年终结余结转6.14亿元。
因镇级未编制政府性基金预算，全市地方政府性基金预算收支情况即为市本级地方政府性基金预算收支情况。
全市国有资本经营预算收入185万元,完成预算的78.1%。主要是市属国有企业利润情况未达预期；加上年结转收入34万元、上级补助收入1万元，总收入220万元。
全市国有资本经营预算支出70万元,完成预算的35.0%，加向一般公共预算调出资金150万元，总支出220万元。
因镇级未编制国有资本经营预算，全市国有资本经营预算收支情况即为市本级国有资本经营预算收支情况。
全市社会保险基金预算收入45.32亿元（其中省级统筹收入35.74亿元;市级收入9.58亿元），完成调整预算的98.2%。社会保险基金预算支出50.27亿元（省级统筹支出41.54亿元，其中上年结余支出5.8亿元；市级支出8.73亿元），完成调整预算的100.7%。因大部分社保基金收支实行省级统筹制度，目前仅有机关养老保险和居民养老保险的收支情况由我市自主管理，上述两个险种的年收入9.58亿元，年支出8.73亿元，当年收支结余0.85亿元，年末滚存结余10.25亿元，其他已经实行省级统筹的社保基金结余由省级管理。
因镇级未编制社会保险基金预算，全市社会保险基金预算收支情况即为市本级社会保险基金预算收支情况。
2022年，本市地方政府债务（转贷）收入66.67亿元（纳入一般公共预算19.59亿元，政府性基金预算47.08亿元），其中：新增债券52.33亿元（纳入一般公共预算11.8亿元，政府性基金预算40.53亿元），再融资债券14.34亿元（纳入一般公共预算7.79亿元，政府性基金预算6.55亿元）。主要用于交通基础设施、市政和产业园区基础设施、教育、医疗等方面。截至2022年底，全市政府债务余额263.23亿元，法定债务率为123%，风险等级为黄色，列入风险预警地区。目前我市政府债券还本付息无逾期，本市政府债务风险总体可控。
2022年，全市部门收入总计254.4亿元。其中，当年收入235.24亿元，上年结余18.92亿元，实有非财政拨款结余0.25亿元。当年收入中，财政拨款收入201.37亿元，占85.6%；事业收入13.76亿元，占5.8%；经营收入0.15亿元，占0.01%；其他收入19.95亿元，占8.5%。
2022年，全市部门支出总计232.12亿元。其中，基本支出46.33亿元，占19.9%；项目支出185.63亿元，占80%；经营支出0.16亿元，占0.01%。收支相抵后，结余22.28亿元，减去结余分配0.34亿元，年末结余21.94亿元。2022年全市“三公”经费财政拨款支出合计2240万元，比年初预算下降59.7%。其中：适应疫情防控新形势，因公出国（境）活动大幅减少，相关费用大幅压减至30万元，比年初预算下降37.5%；深入贯彻中央八项规定精神，从严控制公务接待规模和接待标准，公务接待费559万元，比年初预算下降30.9%；落实政府过紧日子要求，严格公务用车购置，加强公务用车日常使用管理，公务用车购置及运行维护费1652万元，比年初预算下降36.6%。2022年市级行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）机关运行经费9673万元，各部门严格落实过紧日子要求，比上年下降4.7%。
需要说明的是，2022年,市级各预算部门认真执行经市人大审议批准的调整预算，“四本预算”总体执行平稳，从执行结果看，部分科目预决算数据存在一定差异，主要原因：一是为应对疫情和经济社会发展的不确定性，减少资金在部门的沉淀，年初适度控制部门预算下达率，年度执行中结合财政工作进展等情况再据实安排使用。二是部分项目受疫情影响不再实施或调整实施方式，相应调减部分项目资金的规模，统筹用于支持全市重点工作。三是落实市委市政府决策部署，年初预留按照具体支出事项分别列支到相应科目，增加了部分科目比重。分科目预算数、调整预算数、决算数及相关对比详见《2022年儋州市市本级财政决算草案》。
2022年，全市深入贯彻落实《预算法》和《预算法实施条例》，按照市人大有关决议、审查意见要求和批准的预算，坚持稳字当头、稳中求进，统筹疫情防控和经济社会发展，实施积极的财政政策，进一步拓展减税降费政策效应，强化财政资源统筹，优化财政支出结构，不断提高财政管理水平。特别是面对“0801”疫情冲击，我们迅速响应、主动作为，通过进一步压减一般性支出、盘活存量资金以及动用预算稳定调节基金等方式，保障支持疫情防控和经济恢复重振。
一是不折不扣落实减税降费政策，充分释放政策红利。2022年实施新的组合式税费支持政策，全年共为企业减税降费及退税缓税31.7亿元，更好的应对疫情冲击和经济下行压力，持续释放市场主体活力。包括：落实国家支持小微企业和制造业发展的税收优惠政策，对所有符合条件的小微企业和制造业等行业企业在2019年4月1日前形成的存量留抵税额予以退还，累计办理增值税留抵退税24.4亿元；进一步加大减税降费力度，新增减税降费5.6亿元；支持缓缴税费落实，共办理缓交税费1.7亿元，其中制造业中小微企业缓缴“五税两费”政策，缓缴税费1.0亿元，阶段性缓缴企业社会保险费0.7亿元。二是发挥地方政府债券积极作用,拉动有效投资。积极争取新增政府债务转贷收入66.67亿元，优先保障“自贸港”建设、“环新英湾”发展、“一场两馆”等重点领域和重大项目；坚持“资金跟着项目走”原则，指导各部门做实做细项目储备，提高项目质量和成熟度，确保早投入早见效。三是综合运用贷款贴息、农业保险、ppp模式等财政政策“组合拳”，支持中小微企业、民营企业发展。拓宽投融资渠道，推动特色农业发展，落实农民贴息及奖补资金0.18亿元；农业保险险种增加到16个，实现农业保险保费收入1.11亿元，财政补贴资金0.89亿元。助力大众创业、万众创新，拨付财政贴息和奖补资金69万元，撬动商业创业担保贷款0.68亿元，带动1091人创业就业；推动PPP项目发展，聘请中科院专家和北京财科智合管理咨询有限公司团队对我市公共服务领域向进行包装策划，增强规模效益，提高项目吸引力。
一是支持儋州洋浦一体化改革。儋州财政部门紧紧围绕海南省委“加快推动‘儋洋经济圈’发展，创建自由贸易港港产城融合发展先行区、示范区”的工作要求，扛起责任担当，全面统筹我市财力支持疫情防控和经济社会发展，推进儋洋一体化发展，并逐步探索将洋浦产业扶持政策扩大到环新英湾地区。做好机构整合与资金保障的衔接，督促指导原洋浦地区行政事业单位指标转移，构架新的支付流程，确保不因改革影响资金支付。二是支持环新英湾建设。全面落实支持环新英湾建设的各项工作，安排招商引资奖励和工作经费0.37亿元，支持2022年中国工业碳达峰会论坛、名企儋洋行、大宗商品贸易产业云峰会等会议召开；安排环湾区域重点建设项目经费21.29亿元，支持滨海新区、洋浦和儋州工业园基础设施建设。
一是加大产业扶持力度。统筹安排各项产业和企业扶持资金约29亿元，推动洋浦港口、石油炼化、新材料、儋州工业园等战略性新兴产业和重大园区发展壮大，区域经济发展格局加快完善。强化招商引资，支持港城融合经济发展，进一步增强区域经济转型升级。二是支持进一步激发市场活力。充分发挥市级建设财力、地方政府债券的基础性支撑作用，加大对交通基础设施、生态环境建设和社会民生等重点领域重大项目投入力度。三是着力优化营商环境。贯彻落实好提高小规模纳税人增值税起征点、小微企业和个体工商户减税降费等现行结构性减税政策。制定行动方案，实施企业全生命周期扶持政策，对高新技术企业配套类项目进行补贴。
一是着力保障改善基本民生。落实国家社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制，统筹10.4亿元保障困难群众基本生活需求、发放城乡居民和机关事业单位基本养老保险基本养老金。安排就业创业资金0.94亿元，用于支持开发公益性岗位、就业见习、开展招聘会等就业创业扶持政策。安排残疾人事业发展发展资金0.22亿元，用于残疾人康复、阳光家园、残疾人教育、残疾人无障碍建设等支出。二是优化教育卫生投入结构。支持教育优先发展，稳步推进全市教育经费统筹改革，做好城乡义务教育“两免一补”政策落实工作。完善公共卫生体系，落实“0801”疫情和常态化疫情防控保障经费，加快卫生基础设施和应急管理体系的建设，切实提高医疗保障水平。三是积极支持城市更新改造。聚焦创建全国文明城市，加快推进棚户区、城中村改造及老旧小区修缮。支持架空线入地和合杆整治，开展自建房屋安全隐患检查和整改工作。继续支持各类保障性住房建设，着力解决拆迁居民安置问题。四是促进文化体育事业发展。促进竞技体育发展，成功举办第六届省运会、海南儋州国际马拉松赛等国内外重大体育赛事，引领带动全民健身。深化文化旅游融合发展，助力儋州调声文化、海南（儋州）雪茄文化旅游节、东坡文化古迹研学游等文化旅游品牌打造。推动红色文化和历史文脉传承，安排“歃血结盟”纪念园、儋州琼崖特委琼崖纵队总部纪念馆等一批红色旅游景点保护和开放补助资金。五是倾力为民办实事。积极落实人大和政协议案办理工作，安排工作经费3,000万元，支持南丰镇南丰社区村级组织活动场所建设、白马井镇竹古村委会排水排污设施建设和雅星镇乐贺村村级生产道路硬化等市人大代表建议和政协委员提案交办工作。
坚持把农业农村作为财政支出的优先保障领域，积极统筹各级资金支持农业农村工作的开展，统筹安排21.45亿元支持实施乡村战略工作。一是大力支持农业产业高质量发展，共安排3.37亿元，主要用于渔业转型升级、国家现代农业产业园中央奖补、扩大种植面积和增加养殖规模、农产品运销体系建设和为农服务网点建设等方面。二是稳步推进乡村绿色发展，实现美丽乡村宜居宜业宜游，共安排8.68亿元。主要用于加强农村人居环境整治、乡镇“五网”基础设施建设、农村燃气普及、“百镇千村”建设、林区生态修复和湿地保护等方面。三是夯实党在农村的执政基础，推动建立健全现代乡村治理体系，加强乡风文明建设，共安排3.5亿元，主要用于保障乡镇干部补贴、加大乡风文明建设、夯实农村党建工作等方面。四是促进农民增收致富，加强生活的幸福感，共安排资金5.89亿元。主要用于衔接推进乡村振兴补助、养老保险医疗补助、农业保险保费、耕地地力保护补贴、种粮一次性补贴以及扶持壮大村级集体经济等。
一是加快推进基础设施建设。支持一体化交通网络建设，海南省旅游公路（儋州段）试通车，环新英湾旅游公路正式开工。儋州市体育场馆周边路网、石化功能区乙烯片区路网等一批道路建成。继续优化对内公共交通，推动农村客运候车亭建设和农村公共交通网络建设，进一步提升农村交通公共服务能力。二是着力提升城市环境品质。加快城市形象改造，对那大城区和洋浦区域内重要交通干道、门户节点和公交站点进行全要素改造。支持环境卫生提升工作，落实资金6亿元，保障环境卫生社会化服务项目、儋州市那大城区小型生活垃圾转运站建设等项目所需经费。支持打好污染防治攻坚战，加快补齐基础设施短板，推进水源地保护工作，全面开展水质保护和黑臭水体治理工程，坚决落实中央环保督查及海岸线生态环境突出问题整改。三是夯实城市治理效能基础。支持完善公共安全、社会治安、应急管理、消防安全、市场监管防控体系建设，筑牢城市安全底线。
一是坚决落实政府过紧日子要求。坚持厉行节约，落实政府过“紧日子”要求，从严编制预算，严格调整预算，加强预算执行监督。加大单位财政存量资金盘活力度，保障市委、市政府重大决策部署和重大战略任务，财政资金使用效益进一步提升。二是稳步推进预算绩效管理。聚焦覆盖面广、关注度高、持续时间长的19个重大项目开展财政重点绩效评价。进一步推动绩效评价结果运用，着力建立绩效评价结果与预算安排相衔接的挂钩机制。规范委托第三方机构参与预算绩效管理行为，推动本市预算绩效管理进一步提质增效。三是深化推进各项财政改革。积极推进预算一体化系统管理，全省率先全面铺设16个镇级预算一体化项目，“一杆子插到底”坚决落实预算管理一体化改革工作。做好直达资金管理工作，扩大直达资金使用范围，直达资金作用切实有效发挥。四是强化财政运行风险防控。依法接受人大审查监督，落实人大及其常委会有关预算决议，抓紧抓实审计查出问题整改。加强政府债务管理，坚决遏制增量，切实化解存量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。坚决完成儋州洋浦财政合并任务，完善与改革相适应的预算管理体制、国库集中支付制度和经费保障机制。
2022年决算情况总体较好，但从人大、审计、财政监督的情况看，财政运行和预算管理中还存在一些需要关注的问题和挑战。主要有：一是实施大规模退税减税政策、国内外经济下行、房地产持续低迷等因素对财政收入运行带来较大压力；但同时，支持环新英湾建设，支出需求刚性增加，收支平衡难度加大，财政运行紧平衡特征进一步凸显。二是财政支出还存在部分分散交叉、效率不高等现象，支出结构有待进一步优化调整，财政资金有待进一步统筹整合。三是部门预算管理的主体责任有待强化。部分单位严控行政成本和盘活存量资金力度不够，资金和资产利用效率不高，单位过紧日子意识和能力仍需增强。对此，我们将高度重视，采取有力措施，认真加以解决。
下一步，我们将坚决贯彻党中央、国务院决策，落实市委工作要求，按照本市《政府工作报告》各项部署，严格执行市人大批准的预算，运用好财政政策工具，统筹经济社会发展，努力完成全年经济社会发展主要目标任务。重点做好以下工作：
一是健全财政资源统筹机制，加强收入统筹。把稳增长摆在突出位置，强化各部门和单位主体责任，督促部门和单位依法依规将取得的各类收入纳入预算管理，统筹安排使用各类财政资金以及非财政拨款收入。强化新增资产配置与存量资产挂钩机制，推动长期低效运转、闲置资产调剂使用，促进资产管理与预算管理深度融合。优化支出结构，加大对教育、科技、就业和社会保障、卫生健康、农业农村、生态环保等重点领域的保障力度，确保重大决策部署落地见效。坚持政府过紧日子，从严从紧控制一般性支出，从严从紧控制“三公”经费，把更多的财政资源腾出来，用在发展紧要处、民生急需上。
二是保持支出强度并加快支出进度，统筹推进经济社会发展。按照政策发力要适当靠前的要求，强化预算执行管理，加紧推进已纳入年度计划安排的重大工程建设，用好已下达的地方政府专项债券资金，尽快形成实物工作量。坚决落实政府过紧日子要求，全面梳理项目执行情况，继续压减一般性支出，加大存量资金盘活力度，对各类结转结余资金按规定予以收回，统筹用于经济社会发展急需支持的领域。严格预算刚性约束，严控预算追加调整，严禁超预算、无预算安排支出。
三是完善财政支持高新技术产业政策体系，夯实财源基础。充分发挥财政政策资金引导调控作用，加强项目及资金统筹，政策扶植，培育新兴增长点，积极支持环新英湾“港产城园”建设，培育和吸引更多优质企业在我市发展。各市级部门发挥专业优势，进一步加强本行业、本领域重点财源分析，在制定产业政策、公共服务政策时，充分考虑西部中心城市功能定位，进一步优化我市产业布局，加强与财源建设匹配衔接，提升对优质税源的政策吸引力，提高公共资源配置与财政收入贡献匹配度。
四是扎实推进财政改革创新,积极防范化解风险。根据省财厅统一部署，持续推进预算管理一体化系统改革，强化项目全生命周期管理和预算指标对执行的有效控制。全面推进预算绩效管理,推动各部门落实预算绩效管理主体责任，强化绩效理念，促进绩效评价工作提质扩围；加强绩效结果应用，健全绩效管理与安排预算、完善政策和改进管理相挂钩的机制。完善财政资金直达监管机制，充分发挥各部门直达资金使用“第一责任人”作用，提前做好项目储备，确保直达资金规范安全高效使用。运用好财政库款运行预警监控机制，完善风险防控预案，确保市镇两级库款平稳运行。积极稳妥推进隐性债务化解，防范债务风险。
五是加大财会监督力度，抓实审计查出问题整改。抓紧抓实审计查出问题整改，加强对各部门、各镇的指导，明确整改责任主体，制定问题整改清单，并逐项对号销账。做好财税法规和政策执行情况、预算管理监督工作，强化日常监管与专项监督同向推进，健全沟通协调机制，促进财会监督与党内监督、人大监督、审计监督等有机贯通，更好发挥监督协同效应。严肃财经纪律，严格执行各项财经法规和管理制度，全面规范收支行为，保障财政资金安全规范、高效运行。
儋州市人民政府网 主办：儋州市人民政府办公室 运行管理：儋州市大数据管理中心[网站地图]
